Prévoyance et mutuelle indépendant : le guide complet
En tant qu'indépendant, vous n'avez pas de mutuelle d'entreprise. Voici comment vous protéger (santé, arrêt maladie, décès) et optimiser fiscalement.
Les 2 assurances indispensables
Complémentaire santé (rembourse les frais médicaux) + Prévoyance (compense la perte de revenus en cas d'arrêt). Les deux sont déductibles fiscalement.
| Assurance | Couvre quoi ? | Obligatoire ? | Coût annuel |
|---|---|---|---|
| Complémentaire santé (mutuelle) | Frais médicaux non remboursés par la Sécu | Non (sauf conjoint collaborateur) | 600 - 2 000 €/an |
| Prévoyance | Perte de revenus (maladie, invalidité, décès) | Non | 800 - 3 000 €/an |
Complémentaire santé (mutuelle)
Qu'est-ce qu'elle couvre ?
La mutuelle rembourse ce que la Sécurité sociale ne rembourse pas :
- Dépassements d'honoraires
- Optique (lunettes, lentilles)
- Dentaire (prothèses, orthodontie)
- Hospitalisation (chambre particulière, confort)
- Médecines douces (ostéo, kiné)
Exemple :
- Consultation spécialiste : 60 €
- Remboursement Sécu : 25 €
- Reste à charge : 35 €
- Mutuelle rembourse : 30 € (selon contrat)
- Reste à votre charge : 5 €
Tarifs complémentaire santé
Les tarifs dépendent de :
- Votre âge
- Niveau de garanties (basique, confort, premium)
- Votre situation familiale
Tarifs indicatifs 2025 :
| Profil | Basique | Confort | Premium |
|---|---|---|---|
| Célibataire < 35 ans | 50 €/mois (600 €/an) | 80 €/mois (960 €/an) | 120 €/mois (1 440 €/an) |
| Célibataire 35-50 ans | 70 €/mois (840 €/an) | 110 €/mois (1 320 €/an) | 160 €/mois (1 920 €/an) |
| Famille (2 adultes + 2 enfants) | 150 €/mois (1 800 €/an) | 230 €/mois (2 760 €/an) | 340 €/mois (4 080 €/an) |
Estimez votre mutuelle
Entrez votre âge, situation familiale et besoins. Le simulateur compare les offres et estime le coût annuel.
Estimer →Déductibilité fiscale (loi Madelin)
La complémentaire santé est déductible fiscalement si vous êtes TNS (gérant EURL, EI, profession libérale).
Plafond 2025 :
- 3,75 % du PASS (46 368 €) + 7 % du bénéfice imposable
- Minimum : 3 % du PASS = 1 391 €
Exemple :
- Bénéfice : 50 000 €
- Plafond déductible : (3,75 % × 46 368) + (7 % × 50 000) = 1 739 + 3 500 = 5 239 €
- Mutuelle payée : 1 200 €/an
- 100 % déductible
En SASU (président assimilé salarié) :
- La mutuelle n'est pas déductible du résultat de la société
- Vous la payez sur vos revenus personnels
Notre conseil
Prévoyance indépendant
Qu'est-ce qu'elle couvre ?
La prévoyance compense votre perte de revenus en cas :
- Arrêt de travail (maladie, accident)
- Invalidité permanente
- Décès (capital ou rente pour vos proches)
Exemple :
- Vous êtes en arrêt maladie 3 mois
- Revenus habituels : 4 000 €/mois
- Indemnités journalières Sécu (TNS) : ~700 €/mois (dégressives)
- Prévoyance complète : 2 500 €/mois
- Total : 3 200 €/mois (80 % de vos revenus)
Les 3 garanties essentielles
✅ Indemnités journalières (arrêt de travail)
- Franchise : 3 à 90 jours
- Indemnité : 30-90 €/jour (jusqu'à 80 % des revenus)
- Durée : jusqu'à 3 ans (voire illimitée)
✅ Invalidité permanente
- Rente mensuelle si incapacité > 33 %
- Jusqu'à 100 % des revenus
✅ Décès
- Capital : 100 000 - 500 000 €
- Ou rente pour le conjoint / enfants
Tarifs prévoyance
Les tarifs dépendent de :
- Votre âge
- Franchise (3, 30, 90 jours)
- Niveau d'indemnisation (50-90 % des revenus)
- Métier (risque faible/élevé)
Tarifs indicatifs 2025 :
| Profil | Franchise 30 jours | Franchise 90 jours |
|---|---|---|
| < 35 ans, revenus 3 000 €/mois | 100 €/mois (1 200 €/an) | 70 €/mois (840 €/an) |
| 35-50 ans, revenus 4 000 €/mois | 150 €/mois (1 800 €/an) | 110 €/mois (1 320 €/an) |
| > 50 ans, revenus 5 000 €/mois | 250 €/mois (3 000 €/an) | 180 €/mois (2 160 €/an) |
Choisissez une franchise 90 jours (= 3 mois). Vous gardez une épargne de précaution pour couvrir les 3 premiers mois, et la prime est 30-40 % moins chère.
Guide prévoyance indépendant
Garanties essentielles, comparatif contrats Madelin, franchises optimales et déductibilité fiscale. PDF complet.
Déductibilité fiscale (loi Madelin)
La prévoyance est déductible fiscalement (TNS uniquement).
Plafond 2025 :
- 3 % du PASS + 7 % du bénéfice (plafonné à 3 % de 8 PASS)
- Maximum : 33 218 €
Exemple :
- Bénéfice : 60 000 €
- Plafond : (3 % × 46 368) + (7 % × 60 000) = 1 391 + 4 200 = 5 591 €
- Prévoyance payée : 2 400 €/an
- 100 % déductible
→ Économie fiscale (TMI 30 % + charges 45 %) : 2 400 × 75 % = 1 800 €.
TNS vs Assimilé salarié : quelle protection ?
TNS (gérant EURL, EI, profession libérale)
Indemnités journalières Sécu :
- Après 3 jours de carence
- Montant : ~55 €/jour (dégressif)
- Durée : jusqu'à 3 ans
Retraite : régime SSI (moins avantageux)
→ Prévoyance Madelin fortement recommandée pour compléter.
Assimilé salarié (président SASU)
Indemnités journalières Sécu :
- Après 3 jours de carence
- Montant : 50 % du salaire brut
- Durée : jusqu'à 3 ans
Retraite : régime général + Agirc-Arrco (plus avantageux)
→ Prévoyance moins urgente (protection Sécu correcte), mais recommandée si revenus élevés.
Les meilleurs assureurs 2025
| Assureur | Pour qui ? | Points forts | Tarif |
|---|---|---|---|
| April | TNS, freelances services | Contrats Madelin flexibles, bon rapport qualité/prix | €€ |
| SwissLife | Tous indépendants | Garanties complètes, solide financièrement | €€€ |
| Allianz | Professions libérales | Expertise métiers à risques | €€€ |
| Henner | Cadres, consultants | Mutuelle haut de gamme | €€€€ |
| Alan | Freelances IT, services | 100% digital, souscription simple | €€ |
Quelle prévoyance pour moi ?
8 questions sur votre statut, revenus et situation familiale. Vous recevez une recommandation personnalisée mutuelle + prévoyance.
Faire le diagnostic →Les erreurs à éviter
Erreur 1 : Ne souscrire aucune prévoyance
Un arrêt de 6 mois sans prévoyance = 24 000 € de revenus perdus (pour 4 000 €/mois). Une prévoyance coûte 1 500 - 2 000 €/an.
Erreur 2 : Choisir une franchise trop courte
Franchise 3 jours → prime 2x plus chère qu'une franchise 90 jours. Gardez 3 mois d'épargne et prenez franchise 90 jours.
Erreur 3 : Sous-assurer ses revenus
Vous déclarez 2 000 €/mois de revenus (pour payer moins cher) alors que vous gagnez 4 000 €/mois → en cas de sinistre, vous ne touchez que 1 600 €/mois.
Erreur 4 : Oublier la déductibilité (TNS)
En TNS, mutuelle + prévoyance = déductibles. N'oubliez pas de les déclarer → économie fiscale 500 - 2 000 €/an.
Checklist protection santé/prévoyance
✅ Complémentaire santé souscrite (garanties adaptées à la famille)
✅ Prévoyance souscrite (IJ + invalidité + décès)
✅ Franchise prévoyance optimisée (30 ou 90 jours)
✅ Revenus déclarés = revenus réels
✅ Déductibilité Madelin vérifiée (si TNS)
✅ Épargne de précaution = 3-6 mois de charges
✅ Comparatif de 3-5 offres effectué
Conclusion
Complémentaire santé : 600 - 2 000 €/an (déductible TNS).
Prévoyance : 800 - 3 000 €/an (déductible TNS).
Les bons réflexes :
- Souscrivez au minimum une prévoyance (arrêt travail + décès)
- Choisissez une franchise adaptée (90 jours recommandé)
- Profitez de la déductibilité Madelin (si TNS)
Pour aller plus loin :