Patrimoine du développeur freelance : construire, protéger, faire fructifier
En tant que développeur freelance, vous pouvez gagner autant (voire plus) qu'un cadre salarié. Mais contrairement à lui, personne ne cotise à votre place pour la retraite, personne ne vous verse de primes d'intéressement, et personne ne vous couvre en cas de coup dur prolongé. Votre patrimoine, c'est votre filet de sécurité. Ce guide vous montre comment le construire méthodiquement.
Guide : Gestion de patrimoine pour indépendants
Allocation d'actifs par profil, enveloppes fiscales comparées et plan d'action par étape de carrière.
Pourquoi le patrimoine est encore plus important pour un freelance
Un salarié cadre à 65K€ brut bénéficie sans y penser de : une mutuelle d'entreprise, une prévoyance, un plan épargne entreprise (PEE), une retraite complémentaire (Agirc-Arrco), des congés payés et une assurance chômage. Valorisé, ce « package invisible » représente 15 000 à 25 000 € par an.
En freelance, tous ces filets sont à votre charge. Si vous ne les construisez pas activement, ils n'existent pas.
Un développeur freelance devrait toujours avoir 6 mois de dépenses fixes (perso + pro) en épargne disponible. C'est le matelas qui vous permet de dire non à une mission mal payée ou de traverser un inter-contrat sereinement.
La pyramide patrimoniale du freelance
Construisez votre patrimoine dans cet ordre — chaque étage soutient le suivant :
Étage 1 — Épargne de précaution
6 mois de dépenses sur Livret A + LDDS. Objectif : 15 000 à 30 000 € selon votre train de vie. Non négociable avant d'investir quoi que ce soit.
Étage 2 — Protection (prévoyance + RC Pro)
Prévoyance Madelin (maintien de revenu en cas d'arrêt), RC Pro, mutuelle. Coût : 2 000 à 4 000 €/an. Déductible en société.
Étage 3 — Assurance-vie (épargne moyen terme)
Ouvrez dès que possible pour prendre date sur l'avantage fiscal des 8 ans. Fonds euros + unités de compte (ETF monde). Versement régulier : 500 à 2 000 €/mois.
Étage 4 — PER (épargne retraite)
Versements déductibles du revenu imposable. Particulièrement puissant si votre TMI est à 30 % ou plus. Bloqué jusqu'à la retraite (sauf achat résidence principale).
Étage 5 — Immobilier (revenus passifs)
Investissement locatif (LMNP, SCI, ou via holding). Objectif : générer des revenus passifs qui compenseront la baisse d'activité à terme.
Étage 6 — Investissements dynamiques
Compte-titres (actions, ETF, crypto), private equity, investissement dans des startups. Uniquement avec l'argent dont vous n'avez pas besoin à moyen terme.
Les enveloppes fiscales comparées
| Enveloppe | Plafond | Fiscalité à l'entrée | Fiscalité à la sortie | Liquidité |
|---|---|---|---|---|
| Livret A | 22 950 € | Aucune | Exonéré | ✅ Totale |
| LDDS | 12 000 € | Aucune | Exonéré | ✅ Totale |
| Assurance-vie | Illimité | Aucune | PFU 30 % (ou abattement après 8 ans) | ✅ Bonne |
| PER | ~35 194 €/an déductibles | Déductible du revenu | IR à la sortie (capital ou rente) | ❌ Bloqué |
| PEA | 150 000 € | Aucune | Exonéré d'IR après 5 ans (PS 17,2 % restent) | ⚠️ 5 ans |
| Compte-titres | Illimité | Aucune | PFU 30 % sur les gains | ✅ Totale |
Notre conseil
Stratégie d'allocation par profil
Profil prudent (CA < 80K€, début de carrière)
Priorité : sécuriser les bases avant d'investir.
| Allocation | Part | Support |
|---|---|---|
| Épargne de précaution | 50 % | Livret A, LDDS |
| Assurance-vie fonds euros | 30 % | AV en ligne (Linxea, Boursorama…) |
| PER | 20 % | PER bancaire ou assurance |
Profil équilibré (CA 80-150K€, installé)
Priorité : construire du patrimoine tout en profitant des leviers fiscaux.
| Allocation | Part | Support |
|---|---|---|
| Épargne de précaution | 15 % | Livret A (maintenir le matelas) |
| Assurance-vie | 30 % | Mixte fonds euros + ETF monde |
| PER | 25 % | Maximiser la déduction fiscale |
| Immobilier locatif | 20 % | LMNP ou SCI |
| PEA / Compte-titres | 10 % | ETF diversifiés |
Profil offensif (CA > 150K€, holding en place)
Priorité : optimiser via la holding et diversifier fortement.
| Allocation | Part | Support |
|---|---|---|
| Trésorerie holding | 30 % | Compte à terme, contrat de capitalisation |
| Immobilier via SCI (holding) | 25 % | SCI IS détenue par la holding |
| PER (personnel + entreprise) | 20 % | Double PER, plafonds cumulés |
| Assurance-vie | 15 % | Multisupport, gestion pilotée |
| Investissements alternatifs | 10 % | Private equity, startups, crypto |
L'erreur la plus fréquente : tout laisser sur le compte courant
C'est le piège classique du développeur freelance qui réussit : le CA rentre, la trésorerie grossit sur le compte pro, et rien n'est investi. Au bout de 3 ans, il y a 150 000 € qui « dorment » sur un compte courant à 0 % — pendant que l'inflation grignote 2-3 % par an.
Important
La trésorerie d'entreprise : un levier souvent oublié
Si votre SASU accumule de la trésorerie, vous n'êtes pas obligé de tout sortir en dividendes (flat tax 30 %). Vous pouvez investir directement depuis la société :
- Contrat de capitalisation — équivalent de l'assurance-vie pour les personnes morales
- Compte à terme — rendement garanti sur 1 à 5 ans
- SCPI — parts de SCPI achetées par la société (revenus fonciers en IS)
- Compte-titres société — ETF, obligations, actions
L'avantage : les gains sont imposés à l'IS (15-25 %) au lieu du PFU personnel (30 %). Avec une holding, c'est encore plus puissant.
Pour approfondir : Investir sa trésorerie d'entreprise
Protéger son patrimoine
Construire c'est bien, protéger c'est indispensable :
La SASU vous protège déjà. En société à responsabilité limitée, vos biens personnels sont séparés des dettes de la société (sauf faute de gestion ou caution personnelle).
La prévoyance Madelin. En cas d'arrêt maladie ou d'accident, une prévoyance Madelin vous verse des indemnités journalières. Sans elle, zéro revenu dès le premier jour d'arrêt.
L'assurance homme-clé. Si votre société dépend de vous seul (ce qui est le cas d'un freelance), une assurance homme-clé couvre les charges fixes de la société en cas d'incapacité prolongée.
Le contrat de mariage. Si vous êtes en couple, le régime matrimonial a un impact direct sur la protection de votre patrimoine professionnel. Le régime de la séparation de biens est souvent recommandé pour les entrepreneurs.
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Le patrimoine d'un développeur freelance se construit en parallèle de l'activité, pas « quand j'aurai le temps ». Les étapes sont simples : sécuriser (épargne de précaution + prévoyance), capitaliser (AV + PER), puis diversifier (immobilier + investissements). L'essentiel est de commencer — même avec 500 €/mois — et de ne jamais laisser dormir sa trésorerie.
La gestion de patrimoine n'est pas réservée aux « riches ». Un développeur freelance à 80K€ de CA qui investit méthodiquement pendant 20 ans construira un patrimoine supérieur à celui de la majorité des cadres salariés.
Pour aller plus loin :
- Retraite du développeur freelance
- Holding freelance tech
- Assurance-vie pour indépendant
- Défiscaliser en investissant
- SCI pour indépendant
